Zusammenfassung der Ressource
RESOLUCIÓN No. 00839 DEL 17 DE MARZO DE 2015
“Por la cual se actualiza el Manual para la realización
del Control Interno en la Policía Nacional”
- CAPITULO I GENERALIDADES
- ARTÍCULO 2°. DEFINICIÓN
- objetivos y metas
Institucionales se alcancen
- instrumento de consulta
permanente
- correcta aplicación del control interno
- en todos los componentes que
conforman el Sistema de Gestión Integral
- ejercer un adecuado control al
interior de la entidad
- ARTÍCULO 3°. FINALIDAD
- Operacionalizar el control y
autocontrol
- actividades propias de los
procesos y las estrategias,
- en todos los niveles (estratégico,
táctico y operacional)
- unificando criterios frente al
ejercicio del control interno
- ARTÍCULO 4°. ÁMBITO DE APLICACIÓN
- Aplica a todo el personal que
conforma la Institución
- todos los procesos y unidades
- en los niveles estratégico,
táctico y operacional
- ARTÍCULO 5°. ALCANCE LEGAL
- se ajustan a los lineamientos
establecidos por las leyes y decretos
- materia de control rigen
para la Policía Nacional
- y su normatividad
institucional
- al Sistema de
Gestión Integral.
- ARTÍCULO 6°. MARCO CONCEPTUAL
- a) Criterio
- documento de regulación interna o
externa que dicta normas
- lineamientos o parámetros dentro del
Sistema de Gestión Integral,
- b) Comparación
- verificación del cumplimiento del
criterio conforme a los lineamientos
- parámetros
establecidos
- c) Toma de decisión
- Sí se cumple con el criterio se
identificarán aspectos por mejorar
- Ejecutar acción correctiva
- preventiva
- corrección.
- Cuando No se cumple con el criterio se está
identificando una no conformidad real
- CAPITULO II ROLES PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL INTERNO EN LA
INSTITUCIÓN
- ARTÍCULO 7°. DEFINICIÓN DE CONTROL INTERNO
- Autocontrol:
- Capacidad que deben desarrollar los
funcionarios de la Institución
- para evaluar y controlar su trabajo
- Autorregulación:
- Capacidad de la Institución para
desarrollar y aplicar métodos
- normas y procedimientos que permitan el desarrollo,
implementación y fortalecimiento continuo
- Autogestión:
- la función administrativa
que le ha sido asignada
por la Constitución
- interpretar, coordinar, aplicar y evaluar de
manera eficaz, eficiente y efectiva,
- ARTICULO 8. ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO
- 1. Evaluación y seguimiento
- se cumple por medio de las
auditorías internas
- desarrollan en cumplimiento del
Programa anual de auditorías
- interna integral
- interna de sistemas
de gestión
- interna específica
- interna combinada
- interna de seguimiento
- 2. Asesoría y acompañamiento
- informes resultados de
las auditorías internas
- reportan las debilidades encontradas y
oportunidades de mejora identificadas
- 3. Fomento de la cultura del control
- actividades de
sensibilización desarrolladas
- de acuerdo con el programa anual de
fomento de la cultura del control
- 4. Relaciones con entes externos
- Facilita los requerimientos de los organismos de
control externos
- coordinación en los informes de la Institución
- ARTICULO 9. ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO
FRENTE AL PROCESO CONTROL INTERNO
- Jefe del Área de Control Interno es el
dueño del proceso de “Control Interno”
- se encarga de definir, revisar, modificar, aprobar, actualizar,
publicar, entrenar, medir, analizar y mejorar la gestión del proceso
- debe realizar la alineación del proceso con la
estrategia e iniciativas a las cuales le aporta
- realizar el control de calidad del proceso
- ARTICULO 10. ROL DE LAS UNIDADES EN RELACIÓN CON
EL CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL
- ineludible la responsabilidad que
sobre el control interno
- recae en cada una de las
unidades policiales
- el principio de autocontrol que es la capacidad que
deben desarrollar los funcionarios de la Institución,
- para evaluar y controlar su trabajo
- CAPITULO III HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL
- ARTÍCULO 11. MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
- describe de manera detallada todas las
características de este sistema,
- indicando los diferentes elementos que lo componen
- la forma en que interactúan
- ARTÍCULO 12. CONTROLES
- entradas (Documentos de origen interno y externo)
- salidas (Proceso(s), procedimiento(s),
formatos, guías, etc.),
- las herramientas de medición, las actividades de verificar de la
caracterización, los puntos de control de los procedimientos y
- ARTÍCULO 13. PROCEDIMIENTOS
- se convierten en otra herramienta
para el ejercicio del control,
- detallan la forma como se desarrolla una
actividad crítica de un proceso
- especifican las tareas y el método o secuencia lógica,
- ARTÍCULO 14. INDICADORES
- son expresiones cuantitativas de las
variables que intervienen en un proceso
- atributos de los resultados del mismo
- Permiten analizar el
desarrollo de la gestión
- ARTÍCULO 15. PROCESO DE CONTROL
INTERNO Y SUS COMPONENTES
- 1. Programa anual de auditorías
- compila y agenda los ejercicios de
evaluación independiente
- que en la Institución se van a
realizar durante cada vigencia
- 2. Auditoría
interna
- procedimiento sistemático
- independiente
- Auditoría Interna Integral
- Auditoría Interna
Específica
- Auditoría Interna de
Sistemas de Gestión
- Auditoría Interna
Combinada
- Auditoría Interna de
Seguimiento
- 3. Informe ejecutivo anual
- herramientas establecidas por el Departamento
Administrativo de la Función Pública (DAFP)
- para evaluar el Sistema de Gestión Integral
- permite identificar las oportunidades
de mejora de los dos sistemas,
- 4. Informe de control interno
contable
- Se realiza de manera paralela
y complementaria al informe
ejecutivo anual,
- a partir de una evaluación
independiente a los estados contables
- y a la información soporte que los genera
- 5. Autoevaluación Institucional
- es uno de los seis componentes del
Modelo Estándar de Control Interno
- que permite a cada dueño de proceso y sus
funcionarios medir la efectividad de sus controles
- y los resultados de la gestión en tiempo real
- 6. Subcomités de Mejoramiento Gerencial
- 1. Subcomité central de mejoramiento gerencial
- 2. Subcomités regionales de mejoramiento gerencial
- 3. Subcomités locales de mejoramiento gerencial
- CAPITULO IV ASPECTOS A CONTROLAR
- ARTÍCULO 21. VIGENCIA
- La presente Resolución rige a partir de la fecha de su
expedición, deroga la Resolución 00264 del 01 de febrero del
2012 y demás disposiciones que le sean contrarias
- ARTÍCULO 16. CONTROL AL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
- 1. Control al direccionamiento estratégico
- 2. Control a la gerencia de procesos
- 3. Control a la gestión del talento humano
- ARTÍCULO 17. CONTROL AL SISTEMA
DE GESTIÓN DE CALIDAD
- ARTÍCULO 18. EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
- ARTÍCULO 19. AUTOEVALUACIÓN
- 1. Autoevaluación del Control.
- 2. Autoevaluación de la gestión
- ARTÍCULO 20. OTRAS HERRAMIENTAS DE AUTOEVALUACIÓN
- 1. Evaluación de la rendición de cuentas
- 2. Evaluación de las quejas, reclamos y sugerencias
- 3. Evaluación de la satisfacción del cliente
- 4. Evaluación y seguimiento a la administración del riesgo
- 5. Evaluación y seguimiento del control del producto o servicio no conforme
- 6. Seguimiento información relativa a la percepción del cliente,
respecto al cumplimiento de los requisitos
- 7 Revisión por la Dirección
- Intendente YENER ANTONIO GARNICA BUITRAGO
Compañia Atanasio Girardot - Segunda Sección