COMPRA DE MATERIALES E INSUMOS

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   1. Recepción de solicitudes con necesidades
      1. Control y toma de decisiones: DIRECTOR y repr. ONG
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   1. Elaboración de proyectos
      1. Establecen objetivos
      2. Establecen niveles de riesgo
      3. Establecen presupuestos en base a proformas presupuestarias habilitantes.
      4. Basados en los lineamientos del decreto 193, los objetivos de desarrollo sostenible la Resolución administrativa 0039
         1. Responsables: técnicos especializados de acuerdo al tipo de proyecto.
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   1. Se priorizan necesidades y establece planificación.
      1. Visita a comunidades para verificación de información
      2. Selección de comunidades beneficiadas
      3. Regulada por los estatutos de la ONG, inciso 56 y estatutos de fundación.
      4. Visita a comunidades para verificación de información.
      5. selección de beneficiados
      6. criterios de selección con estatutos de ONG y estatutos fundación.

         Anmerkungen:

         • Estatuto ONG inciso 56,encargado rept. ONG. Estatuto fundación bajo las directrices del MIES, rept. DIRECTOR.
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   1. Recepción de recursos
      1. Acreditación en cuenta
         1. Cuenta registrada en el SRI.
         2. Comprobación de recursos bajo el registro de UAF
         3. Responsable: Contadora ONG, con registro Berna_0158-7, facultad para transferencias internacionales
      2. Asignaciones presupuestarias
         1. Pago Mano de obra calificada
         2. Consigna rubro para compras

            Anmerkungen:

            • Debe tener en cuenta la disponibilidad de caja y solicitar recursos, previa evaluación.
         3. Responsable: Contadora CPA fundación, registrada en SRI

            Anmerkungen:

            • El control lo realiza representante ONG, previa aprobación.
         4. Elaboración de informes económicos

            Anmerkungen:

            • Responsable contadora, con respaldo de facturas, proformas e informes emitidos por la responsable de compras.
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   1. Departamento de Recursos Humanos
      1. Evaluación de hojas de vida, responsables RRHH,DIRECTOR y ONG
      2. Contratación de mano de obra calificada
      3. Elaboración de contratos

         Anmerkungen:

         • Las contrataciones son bajo la normativa del código de trabajo, dependiendo de la duración se procede a la afiliación, con derecho a todos los beneficios de las leyes ecuatorianas.

Anmerkungen:

• Todo el proceso esta bajo la responsabilidad de la dirección de logística y adquisición y el control interno de la Contadora, Director y Representante de ONG.

1. Recepción de recursos
   1. Firma de acta de recepción
   2. Recepción de proformas presupuestarias aprobadas
2. Compra de materiales e insumos
   1. Pago en la forma que el proveedor decide, ya sea, efectivo o cheque; mismo que se encuentra previamente planificado.
   2. Elaboración de retenciones de acuerdo a la ley tributaria.
   3. Recepción y revisión de facturas.(los datos deben estar correctamente y comprobación de precios)
3. Entrega de documentación al departamento de contabilidad
   1. Redacción informe de adquisición
   2. Entrega del informe de adquisición
   3. Aprobación de informe de adquisición
4. El control del destino de las compras y los ingresos lo realiza el Mies y el SRI mediante las declaraciones de impuestos.
   1. se recomienda implementar un sistema de control interno mediante una normativa única, que permita a todo el personal un conocimiento exhaustivo y de esta manera disminuir el riesgo.