Capítulo V

El documento elaborado por el GAFI que se denomina: "Guía de Enfoque Basado en Riesgos para el Sector Bancario", se dirige a _____________.

¿Cuál es la función de la Adecuada gestión de los riesgos relacionados con el blanqueo capitales y la financiación del terrorismo de 2014 publicada por el Comité de Basilea?

¿Qué es el enfoque Basado en Riesgo (EBR)?

En la etapa denominada ___________, del SARLAFT, se desarrolla un proceso de seguimiento, se asegura que todos los controles sean comprensivos de todos los riesgos y que los mismos estén funcionando en forma oportuna y efectiva, además de que se asegura que los riesgos residuales se encuentren en los mismos niveles de aceptación establecidos por la entidad.

La norma internacional ISO 31000:2009, se dirige a _____________

La ____________ establece que los supervisores asignen recursos de supervisión a las áreas de
mayor riesgo de LA/FT partiendo de la base de que los supervisores comprenden el riesgo de LA/FT de sus países y cuentan con acceso al tipo de información relevante que contribuye a determinar el perfil de riesgo de un banco.

Son variables que pueden aumentar o disminuir el riesgo:

1. El uso por clientes de vehículos corporativos intermedios u otras estructuras sin ningún fundamento claro o que aumenten innecesariamente la complejidad de la operación.

2. El instrumento monetario utilizado en las Operaciones que el cliente realiza.

3. El nivel de regulación u otro régimen de supervisión o gobierno a que se someta el cliente.

4. El nivel de los activos que deposite un cliente determinado, o el volumen de las operaciones realizadas.

5. Si realiza las operaciones a cuenta propia o a través de un dueño beneficiario.

Son algunas consideraciones para PBC/FT a escala de grupo y en un contexto transfronterizo:

1. Las oficinas ubicadas en las jurisdicciones de acogida aplicarán las normas de identificación menos estrictas.

2. Se deben disponer de un sistema de intercambio de información entra la oficina central y todas sus sucursales y filiales.

3. Deberá identificar todos los factores de riesgo relevantes y establecer criterios para identificar a los clientes de alto nesgo.

4. Los grupos financieros mixtos por ningún motivo deberán intercambiar información sobre la identidad de sus clientes y sobre sus transacciones.

5. Deberá nombrar a un responsable ejecutivo en la materia para todo el grupo, el cual tiene la obligación de crear estrategias, así como de coordinar y evaluar a escala, las mismas.

Tratándose del EBR para el caso de los bancos, la evaluación del riesgo deberá considerar, entre otros, los siguientes factores:

1. La naturaleza, escala, diversidad y complejidad de su negocio.

2. El número de clientes ya identificados como de alto riesgo.

3. La identificación del cliente, y en su caso, el propietario real.

4. El volumen y alcance de sus operaciones.

5. La auditoría interna y los resultados de regulación.

6. Verificación de la identidad del cliente.

7. Las jurisdicciones que lo regulan.

En los elementos esenciales de una sólida gestión del riesgo BC/FT, el oficial de cumplimiento y el comité de comunicación y control pertenecen a _____________.

Dentro del papel de los supervisores en la adecuada gestión de los riesgos relacionados con el BC/FT, se exige que:

1. Evalúen los riesgos presentes en la entidad supervisada objetivo para conocer la naturaleza y el alcance de los riesgos en su base de clientes, entre otros.

2. Establezcan y apliquen las políticas y procedimientos de aceptación de clientes para los bancos.

3. Provean el sistema automatizado que permita al banco realizar un análisis de las tendencias con los datos de transacciones e identifiquen relacionas comerciales y transacciones anómalas.

4. Estimen la suficiencia de la evaluación de riesgos del banco en función de la(s) evaluación(es) de riesgos nacional(es) de la jurisdicción.

5. Evalúen la suficiencia y eficacia de la aplicación de los controles diseñados por el banco para cumplir con sus obligaciones PBC/FT y la mitigación de riesgos.

De acuerdo a la Guía publicada por el Grupo Wolfsberg, ¿Cuáles son los criterios de riesgo más frecuentemente usados?

La "Guía para un planteamiento basado en el riesgo en la gestión del riesgo del blanqueo de capitales" elaborada por el Grupo Wolfsberg tiene por objeto ayudar __________.

El Riesgo __________ es la posibilidad de pérdida por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa respecto de la institución y sus prácticas de negocios.

De acuerdo a la etapa de Divulgación, se deben desarrollar los siguientes reportes internos para garantizar el funcionamiento de sus procedimientos:

1. Operaciones sospechosas.

2. Reporte de clientes exonerados.

3. Transacciones inusuales.

4. Reporte de operaciones sospechosas.

5. Reporte de la etapa de monitoreo.

La "Guía para un planteamiento basado en el riesgo en la gestión del riesgo del blanqueo de capitales" elaborada por el Grupo Wolfsberg tiene por objeto ayudar ___________.

Es el elemento del SARLAFT donde se establece la obligación de garantizar la integridad, oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la información:

¿Cuál es el propósito de la Auditoría interna según los elementos del SARLAFT?

Son factores de contexto externo en el marco de gestión de riesgo:
1. Sociedad, cultura, política, legal, financiera, tecnológica, económica, etcétera.
2. Factores claves y tendencias que repercuten los objetivos de la organización.
3. Relaciones y valores de los interesados externos.
4. Políticas, objetivos y estrategias que están en marcha.
5. Normas, directrices y modelos adoptados.