CAPITULO 1.Elementos conceptuales y preparación
de la evaluación .
Proyecto de Inversión
Nota:
es un plan que, si se le asigna determinado monto
de capital y se le proporcionan insumos de varios tipos, producirá un bien o un
servicio, útil al ser humano o a la sociedad
Por qué se invierte y por qué son
necesarios los proyectos?
Nota:
Siempre que exista una necesidad humana de un bien o un servicio habrá necesidad de invertir, hacerlo es la única forma de producir dicho bien o servicio.
En la actualidad una inversión inteligente requiere una base que la justifique. Dicha base es precisamente un proyecto estructurado y evaluado que indique la
pauta a seguir. De ahí se deriva la necesidad de elaborar los proyectos.
Decisión sobre un
proyecto
Nota:
Para tomar una decisión sobre un proyecto es necesario someterlo al análisis multidisciplinario de diferentes especialistas. Una decisión de este tipo no puede ser tomada por una sola
persona con un enfoque limitado, o ser analizada sólo desde un punto de vista.
Evaluación
Nota:
Son las actividades encaminadas a la toma de decisión acerca de invertir en un proyecto.
Inversión Privada
Nota:
Este se dará a evaluar a dos grupos multidisciplinarios distintos, con seguridad que sus resultados no serían iguales. Esto se debe a que conforme avanza el estudio, las alternativas de selección son múltiples en el tamaño, la localización, el tipo de tecnología que se emplee, la organización.
Inversión Gubernamental
Nota:
empresas (sin fines de lucro) que evalúan los mismos grupos de especialistas. Sus resultados también serán distintos, debido
principalmente al enfoque que adopten en su evaluación, incluso pueden considerar que el
proyecto en cuestión no es prioritario o necesario como pueden serlo otros.
Proceso de preparación y
evaluación de proyectos
Partes generales de la
evaluación de proyectos
• Ampliación de la
capacidad instalada o
creación de sucursales.
Elaboración de un nuevo
producto de una planta
ya existente.
Instalación de una
planta totalmente nueva
Sustitución de maquinaria por
obsolescencia o capacidad
insuficiente.
La evaluación de proyectos como un proceso
y sus alcances
perfil
Nota:
inicia con una idea basada en el
juicio común y en términos monetarios sólo presenta cálculos globales
anteproyecto
Nota:
profundiza en la investigación de
mercado, detalla la tecnología a
emplear, determina los costos totales y la rentabilidad económica y es
la base para que los inversionistas
tomen una decisión
proyecto
definitivo
Nota:
contiene la información del anteproyecto más los canales de
comercialización para el producto,
contratos de venta, actualización
de las cotizaciones de la inversión
y presenta planos arquitectónicos
introducción
Nota:
breve reseña histórica del desarrollo y los usos del producto, además
de precisar los factores relevantes
que influyen directamente en su
consumo
marco de desarrollo
Nota:
sitúa el estudio en las condiciones económicas y sociales, y aclara por
qué se pensó en emprenderlo
objetivos del estudio
Nota:
1. Verificar que existe un mercado potencial insatisfecho y que es viable, desde el punto de
vista operativo, introducir en ese mercado el producto objeto del estudio.
2. Demostrar que existe la tecnología para producirlo, una vez que se verificó que no existe impedimento alguno en el abasto de todos los insumos necesarios para su producción.
3. Demostrar la rentabilidad económica de su realización.
Los objetivos del
proyecto
Nota:
están en función de las intenciones de quienes lo promueven, y se
puede agregar cuáles son las limitaciones que se imponen, dónde sería preferible la localización
de la planta, el tipo de productos primarios que se desea industrializar, el monto máximo de la
inversión y otros elementos.
estudio de mercado
Nota:
se denomina a la primera parte de la investigación formal del estudio. Consta de la determinación y cuantificación de la demanda y la oferta, el análisis de los precios y el estudio de la comercialización.
Estudio
técnico
determinación del tamaño
óptimo de la planta
determinación de la
localización óptima de la
planta,
ingeniería del proyecto
análisis organizativo,
administrativo y legal.
Estudio económico
Nota:
ordena y sistematiza la información
de carácter monetario que proporcionan las etapas anteriores y
elabora los cuadros analíticos que
sirven de base para la evaluación
económica
Evaluación
económica
Nota:
describe los métodos actuales de evaluación que toman
en cuenta el valor del dinero a través del tiempo, como son la tasa interna de rendimiento y el valor presente neto
Análisis y administración del
riesgo
Nota:
enfoque analítico-administrativo,
porque no sólo cuantifica al riesgo,
sino que, mediante su administración, previene la quiebra de la
inversión al anticipar la situación
para evitarla