Analise das Demonstrações Contábeis

DRE - Demonstrações do Resultado do Exercício
1. Analisa o LUCRO da empresa
2. Indicadores Fundamentalistas da DRE
  1. Margem Bruta
    1. Lucro Bruto / Receita Líquida
    2. Mostra o quanto de lucro representa a Receita da empresa - Quanto Maior melhor
  2. Margem Operacional
    1. Lucro Operacional / Receita Líquida
    2. Mostra o quanto OPERACIONALMENTE representa o lucro da empresa.
  3. Margem Líquida
    1. Lucro Líquido / Receita Líquida
    2. Mostra o quanto da receita sobra após o pagamento de todos os custos e despesas, operacionais e financeiras.
  4. GAO - Grau de Alavancagem Operacional
    1. Lucro Operacional / Lucro Bruto OU Margem EBIT / Margem Bruta
    2. Mede o quanto a Receita pode ter variação negativa até que a empresa comece então a ter prejuízo operacional.
Balanço Patrimonial
1. Analisa o Endividamento e Alavancagem da empresa
2. Indicadores Fundamentalistas do BP
  1. Dívida Bruta
    1. Dívida Bruta / Patrimônio Líquido
      1. Dívida Bruta = Dívida de curto Prazo + Dívidas de Longo prazo (Dívidas Onerosas)
      2. Mostra a proporção do endividamento da empresa, em relação ao seu Patrimonio Liquido
  2. Dívida Líquida
    1. Dívida Líquida / EBTIDA
      1. Dívida Líquida = Dívida Bruta - Caixas e Equivalentes
      2. Mostra a proporção do endividamento líquido da empresa, em relação ao seu resultado operacional
DFC - Demonstrações do Fluxo de Caixa
1. Analisa os INVESTIMENTOS da empresa
2. Indicadores Fundamentalistas do DFC
  1. CAPEX
    1. CAPEX = Investimentos em ativos imobilizados
    2. CAPEX / FCO
      1. Indicador que mostra a proporção entre os investimentos da empresa e sua geração de caixa operacional.
    3. CAPEX / D&A
      1. Quando próximo de 1 mostra que a empresa está repondo a depreciação de seus ativos para manter o negócio.

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