Mapa Mental de RESOLUCIÓN No.
00839 del 17 marzo 2015
CAPITULO III
HERRAMIENTAS PARA EL
CONTROL
ARTÍCULO 15. PROCESO DE CONTROL INTERNO
Y SUS COMPONENTES.
El proceso de control interno se considera como una
herramienta especial de control, toda vez que además de
cumplir con las características anteriores, es el proceso que
permite verificar el cumplimiento de lo planeado en el
Sistema de Gestión Integral y emite directrices para el
correcto ejercicio de dicho control en la institución y en cada
proceso que la compone.
1. Programa
anual de
auditorías.
2. Auditoría interna.
2.1 Auditoría Interna
Integral:
2.2. Auditoría Interna
Específica:
2.3. Auditoría Interna de
Sistemas de Gestión:
2.4. Auditoría Interna
Combinada:
2.5. Auditoría Interna de
Seguimiento:
3. Informe ejecutivo
anual.
4. Informe de control interno contable.
5. Autoevaluación
Institucional.
6. Subcomités de Mejoramiento Gerencial.
1. Subcomité central de
mejoramiento gerencial.
2. Subcomités regionales de
mejoramiento gerencial.
3.3. Subcomités locales de
mejoramiento gerencial.