Auditor Interno

Annotations:

• https://www.youtube.com/watch?v=OZROffy7rmU

1. 1. amar auditar los procesos de tu organizacion
   1. ENCONTRAR HALLAZGOS
   2. PROPONER MEJORAS
   3. INCREMENTAR TU CONOCIMIENTO
   4. CPAPACITACION CONSTANTE
   5. CONOCER A NUEVAS PERSONAS
   6. NUEVAS PERSPECTIVAS
2. 2. NO auditar a las personas, sino a los procesos
   1. Encontrar hallazgos
      1. Corregir o Reforzar actividades
   2. tener OBJETIVIDAD en TODO
      1. EXPONER con VERACIDAD
3. 3. regirse por el programa de auditoria
   1. PROCESOS A AUDITAR
   2. METODOS A APLICAR
   3. CRITERIO A UTILIZAR
   4. TIEMPO X AUDITORIA
   5. RIESGOS Y OPORTUNIDADES
4. 4. contar con 1 Auditor LIDER
   1. ADMINSTRAR EL PROGRAMA
   2. CANAL DE COMUNICACION
   3. FOMENTAR CAPACITACION
   4. AYIDAR A HERRADICAR LAS NO CONFORMIDADES
   5. LIDERAR REUNICNES
5. 5. Capacitacion CONSTANTE
   1. criterios de auditoria
   2. Nuevas metodologias
6. 6. Evitar CONFLICTOS
   1. INTELIGENCIA EMOCIONAL
   2. NO ENFOCARSE EN PROBLEMAS
   3. APORTAR SOLUCIONES
   4. MENTALIDAD ABIERTA
7. 7. Dar Seguimiento
   1. verificar los HALLAZGOS
   2. acciones a implementar bien DEFINIDAS
   3. MEJORA CONTINUA
8. 8. evitar dar RECOMENDACIONES
   1. DISCRECION
   2. MEJORA DE PROCESOS
   3. DEFINIR ACCIONES CORRECTIVAS
   4. RESOLUCION DE NO CONFORMIDADES
   5. GARANTIZAR LA SATISFACCIÓN
9. 9. Documentar las Evidencias
   1. Evidencias OBJETOVAS
      1. FOTOGRAFÍAS
      2. DECLARACIONES
      3. REGISTROS
      4. OBSERVACION
      5. MEDICION
      6. ENSAYO
10. 10. ACEPTAR LA RETROALIMENTACION
    1. RECIBIR CRITICAS
       1. Evaluacion de los Auditores
          1. X el auditado
          2. X otra persona RELEVANTE
          3. X el Auditor lider

1. INTERNA
   1. actividad OBJETIVA de aseguramento y consulta,para mejorar las operaciones de la empresa
2. inspeccion
3. verificacion
4. comprobacion
5. situacion financiera
6. resultados
7. ejercicio determinado
8. EXTERNA
   1. Servicio prestado por profesionales ajenos , con el fin de expresar su opinion indpendiente sobre la situacion economico financiera de la empresa
9. GUBERNAMENTAL
10. EMPRESARIAL
11. TIPOS DE AUDITORIA
    1. SISTEMA
       1. ELEMENTOS VS REQUISITOS
    2. PRODUCTO
       1. ESPECIFICACIONES
       2. REQUISITOS
    3. PROCESO
       1. EFICACIA
12. Cuenta con CRITERIOS
    1. DE DESEMPEÑO
       1. -objetivos
    2. DE CONFORMIDAD
       1. -pliticas -planes -programas -procedimientos -practicas
    3. DE CUMPLIMIENTO
       1. -leyes -reglamentos -contratos -normas -codigos
13. OBJETIVOS
    1. EXAMINAR
       1. cumplimiento de requisitos
       2. conformidad de disposiciones
       3. desempeño de objetivos
    2. IDENTIFICAR
       1. PROBLEMAS (que no mejoran a pesar de las acciones)
       2. RIESGOS
       3. OPORTUNIDADES (mejora, excelencia, premios)

1. Gestion del programa
   1. DEFINIR: -objetivos -alcnace -precedimiento -recursos -responsables
   2. DESARROLLAR: -evaluar auditores -asignar equipo -realizacion de la auditoria -conservar registros
   3. SEGUIMIENTO: -oportunidades -mejora
   4. MEJORA: -automatizacion -rutinas de prueba -plazos de intervalos
2. ES: El conunto de AUDITORIAS para un periodo DETERMINADO
   1. PROPOSITO!
   2. ALCANCE
   3. CRITERIOS
   4. RECURSOS
   5. CRONOGRAMA
   6. AUDITADOS
   7. AUDITORES
3. Puede incluir:
   1. conjuntos de normas de sistemas
   2. conjuntos de requisitos del referente
   3. dividirse por areas o departamentos
   4. conjutos de procesos por estructura
4. QUIEN GESTION:
   1. CONOCE: -principios -procedimientos -metodos
   2. COMPRENDE: -normas -documentos de referencia
   3. HABILDAD EN: -actividades -productos -procesos
   4. CONOCE DE: -requisitos legales - y otros
   5. TRATO CON: -clientes -proveedores -oras partes

1. INICIO
   1. APROBACIÓN
      1. PUBLICACIÓN DE PROGRAMA
         1. REVISAR DOCUMENTOS
            1. DOCUMENTOS OK?
               1. SI
               2. NO
            2. LISTA DE CHEQUEO
               1. REUNION DE APERTURA
                  1. TRABAJO DE CAMPO
                     1. INFORME CON HALLAZGOS
                        1. REUNION DE CIERRE
                           1. PROGRAMACION DE SEGUIMIENTOS
                     2. Recoleccion de la EVIDENCIA:
                        1. FUENTES DE INFORAMCION
                        2. MUESTRE APROPIADO
                        3. EVIDENCIA DE AUDITORIA
                        4. EVALUACION DE CRITERIOS
                        5. HALLAZGOS
                        6. REVISION DE HALLAZGOS
                        7. CONCLUSIONES DE AUDITORIA
2. PRINCIPIOS BASE:
   1. PARA LOS AUDITORES:
      1. INTEGRIDAD
      2. PRESENTACION ECUANIME
      3. CUIDADO PROFESIONAL
      4. CONFIDENCIALIDAD
   2. DE LA AUDITORIA:
      1. INDEPENDENCIA
      2. ENFOQUE EN EVIDENCIA