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Beschreibung
Mindmap von Karoll Fuentes, aktualisiert more than 1 year ago
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Erstellt von Karoll Fuentes
vor etwa 5 Jahre
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Regulación FATCA y su aplicación en los bancos
- Objetivo
- El objetivo de este acuerdo es detectar y evitar la evasión fiscal de residentes y ciudadanos americanos que obtienen beneficios fuera de EEUU
- El objetivo de este acuerdo es detectar y evitar la evasión fiscal de residentes y ciudadanos americanos que obtienen beneficios fuera de EEUU
- obligaciones que se derivan del acuerdo FATCA para las entidades
- información de clientes
- Identificación de cualquier titular que sea residente o ciudadano americano.
- Que en los datos de su cuenta, figure como lugar de nacimiento EEUU.
- Existencia asociada a su cuenta una dirección postal de EEUU.
- Órdenes de transferencias periódicas emitidas en España y dirigidas a una cuenta estadounidense.
- Identificación de cualquier titular que sea residente o ciudadano americano.
- Reporte de cuentas
- Personas con doble nacionalidad (estadounidense y otra)
- Una sociedad, compañía, asociación o corporación creada o constituida en EEUU.
- Personas físicas con pasaporte americano.
- Ciudadanos americanos, aunque no residan en EEUU.
- Personas con doble nacionalidad (estadounidense y otra)
- información de clientes
- Fatca busca crear un modelo para suministro de información automática sobre clientes estadounidenses u otros que tengan esa ciudadanía para reducir la evasión fiscal de esas personas en EE.UU.
- Panamá negocia en la actualidad la firma de un acuerdo intergubernamental con el Tesoro de los Estados Unidos (EE.UU.)
- También su Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés), para aplicar el Foreign Account Tax Compliance Act (Fatca) una ley extraterritorial que obliga a la banca o cualquier empresa que ofrezca servicios financieros a informar sobre las cuentas de sus clientes estadounidences
- También su Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés), para aplicar el Foreign Account Tax Compliance Act (Fatca) una ley extraterritorial que obliga a la banca o cualquier empresa que ofrezca servicios financieros a informar sobre las cuentas de sus clientes estadounidences
- Algunos escritorios jurídicos han informado, que el país está definiendo el proceso de identificación de productos de las Foreign Financial Institution, (Instituciones Financieras Foráneas en español), que incluye a todos los bancos, aseguradoras, casas de valores y fideicomisos.
- Para lograr este objetivo, el IRS (Internal Revenue Service) buscará la colaboración de entidades financieras extranjeras y demás entidades extranjeras que no califican como financieras, quienes deberán reportar la información que dispongan sobre activos poseídos por ciudadanos estadounidenses y los respectivos movimientos que hayan tenido las inversiones.
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