Sarc 1

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LAURA YADITH IGUAVITA SOLANO
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LAURA YADITH IGUAVITA SOLANO
Erstellt von LAURA YADITH IGUAVITA SOLANO vor mehr als 8 Jahre
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Zusammenfassung der Ressource

Sarc 1
  1. Capitulo 2
    1. REGLAS RELATIVAS A LA GESTIÓN DEL RIESGO CREDITICIO
      1. principios y criterios generales para la evaluación del riesgo crediticio en la cartera de créditos
        1. Riesgo crediticio
          1. posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos
            1. Por que deudor o contraparte incumpla sus obligaciones
          2. Obligaciones
            1. evaluar permanentemente el riesgo incorporado en sus activos crediticios
            2. Elementos
              1. - Políticas de administración del RC - Procesos de administración del RC - Modelos internos o de referencia para la estimación o cuantificación de pérdidas esperadas - Sistema de provisiones para cubrir el RC - Procesos de control interno
            3. reglas adicionales para el adecuado funcionamiento del sarc
              1. Reglas relativas a las distintas modalidades de crédito
                1. Clasificacion
                  1. Consumo
                    1. se otorga a personas naturales para financiar bienes de consumo
                    2. Comercial
                      1. otorgados a personas naturales y juridicas
                      2. Vivienda
                        1. destinados para adquisicion de vivienda nueva o usada
                          1. 1- UVR y/o moneda legal 2- garantia hipotecaria perier grado 3- plazo de 5 a 30 años
                        2. Microcredito
                          1. destinado para microempresas
                2. Anexo 1
                  1. REGIMEN GENERAL DE EVALUACION, CALIFICACION Y PROVISIONAMIENTO DE CARTERA DE CREDITO
                    1. Reglas sobre calificación del riesgo crediticio
                      1. Categoría E o “riesgo de incobrabilidad
                        1. Categoría D o “riesgo significativo
                          1. Categoría C o “riesgo apreciable
                            1. Categoría B o “riesgo aceptable, superior al normal”
                              1. Categoría A o “riesgo normal”
                          2. Anexo 2
                            1. Casos especiales
                              1. Acuerdos de reestructuracion ley 550 de diciembre 30 de1999
                                1. Se realiza un acuerdo de reestrucuturacion el objetivo es de dejar de causar intereses sobre los creditos vigentes
                                  1. CUENTAS EN ORDEN Es cuando las entidades financieras reciben un pago por sus acreencias, inmuebles y distintos establecimientos comerciales e industriales
                                    1. DACIONES DE PAGO En aquellos en el cual el producto de acuerdos o reestructuracion o cualquier otra modalidad de acuerdo se contemple la capitalizacion de intereses
                                      1. Seguimiento del acuerdo de de reestrucuturaciones
                                        1. Las entidades deben de obtener certificaciones donde muestren su cumplimiento
                                    2. Reestructuraciones extraordinarias
                                      1. Se celebraron a partir de la circular externa 039 de 1999
                                      2. Reestructuraciones ley 617 del 2000
                                        1. Se derivan de la suscripción del saneamiento fiscal y financiero
                                    3. Anexo 3
                                      1. Modelo de referencia de cartera comercial MRC
                                        1. COMPONENTES DEL MRC
                                          1. PÉRDIDA ESPERADA= [Probabilidad de incumplimiento] x [Exposición del activo en el momento del incumplimiento] x [Pérdida dado el incumplimiento]
                                          2. REGLAS SOBRE CLASIFICACION Y CALIFICACION DEL RIESGO CREDITICIO
                                            1. • AA Quiere decir que reflejan una estructuración y atención excelente • A Tiene una estructuración y atención apropiada • BB Están atendidos y protegidos de forma aceptable • B Que representa insuficiencia de pago del deudor • CC Que reprendan graves problemas
                                            2. PORTAFOLIOS DEL MRC
                                              1. Deben de tener un modelo de calificacion y clasificacion para el otorgamiento del credito.
                                              2. MODELOS DE OTORGAMIENTO
                                                1. El modelo de referencia de cartera se mide en los segmentos diferenciados por el nivel activo de los deudores se basa en los siguientes criterios
                                                  1. Por el tama;o de la empresa y el nivel de activos que poseen
                                            3. Anexo 4
                                              1. INFORMACIÓN REQUERIDA PARA LA EVALUACIÓN DE LAS SOLICITUDES DE NO OBJECIÓN PREVIAS A LA PRESENTACIÓN DE LOS MODELOS INTERNOS DE CARTERA
                                                1. Información especial relacionada con las políticas, procesos de administración y control interno del SARC
                                                  1. El organigrama de la entidad utilizado para el desarrollo, la administracion y la operacion del SARC.
                                                    1. Politicas, procedimientos e instrumentos de control interno del SARC.
                                                    2. Información especial relacionada con las bases de datos y la plataforma tecnológica
                                                      1. Se debe hacer un resumen de los proyectos y desarrollos tecnológicos necesarios para implementar el SARC.
                                                        1. Las políticas aprobadas en relación con las bases de datos, la infraestructura tecnológica y los sistemas de información.
                                                          1. Controles de integridad referencial de la información de las bases de datos.
                                                            1. Los esquemas de respaldo y recuperación, así como el plan de contingencias y continuidad de la entidad para el SARC.
                                                            2. Información especial requerida en relación con los modelos internos de cuantificación de pérdidas esperadas de la cartera de créditos
                                                              1. Se deben hacer inventarios de los modelos de cualificacion de perdidas esperadas.
                                                                1. La descripción del proceso de implementación del modelo presentado.
                                                          2. Anexo 5
                                                            1. MODELO DE REFERENCIA PARA CARTERA DE CONSUMO - MRCO
                                                              1. EL MODELO DE OTORGAMIENTO
                                                                1. Permite clasificar y calificar el riesgo para las entidades.
                                                                2. SEGMENTOS DEL MiCROCREDITO
                                                                  1. Sirven de base para la estimacion de perdidas esperadas.
                                                                    1. a) CFC Automoviles. b) CFC Otros. c) General Automoviles. d) General Otros. e) Tarjeta de credito.
                                                                  2. DEFINICIÓN DE INCUMPLIMIENTO EN EL MRCO
                                                                    1. Deben contar con bases de datos de minimo tres años.
                                                                    2. CLASIFICACIÓN Y CALIFICACIÓN DEL RIESGO CREDITICIO
                                                                      1. La cartera de consumo se debe calificar en una de las siguientes categorias.
                                                                        1. Categoria AA -Categoria A -Categoria BB -Categoria B -Categoria CC -Categoria Incumplimiento
                                                                      2. COMPONENTES DEL MCRO
                                                                        1. La estimación de la pérdida esperada en el marco del MRCO
                                                                          1. La probabilidad del incumplimiento: con un lapso de 12 meses en el imcumplimiento
                                                                            1. La perdida dado el incumplimiento: perdida en que incurre la entidad, si no hay garantias.
                                                                              1. El valor expuesto del activo: es el saldo vigente de capital, intereses, cuentas por cobrar de las obligaciones en la cartera de consumo.
                                                                        2. COMPONENTE CONTRACÍCLICO DEL MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA CONSUMO.
                                                                          1. Permite que las entidades cuenten con una reserva.
                                                                          2. REGLAS SOBRE PROVISIONES
                                                                            1. La Superintendencia Financiera de Colombia, actualiza las matricez en el primer semestre de cada año.
                                                                        3. Anexo 6
                                                                          1. PROVISIONES INDIVIDUALES DE LAS ENTIDADES AUTORIZADAS PARA REALIZAR OPERACIONES DE REDESCUENTO
                                                                            1. Reglas para el cálculo y constitución de provisiones individuales de las operaciones de crédito directo y de redescuento de Bancoldex, Finagro y Findeter.
                                                                              1. Se tienen en cuenta las siguientes categorias para la provision:
                                                                                1. -Categoria A5: La contraparte incumplió el pago de la obligación.
                                                                                  1. Categoria A4: Es altamente vulnerable al deterioro en el ambiente económico y financiero.
                                                                                    1. Categoria A3: Es vulnerable al deterioro en el ambiente económico y financiero.
                                                                                      1. Categoria A2: Es probable que se afecte la capacidad para atender las obligaciones
                                                                                        1. Categoria A1: Poco probable que se vea afectado.
                                                                                      2. Cálculo y constitución de las provisiones individuales de las operaciones de crédito directo y de redescuento
                                                                                        1. Para las categorias: -Calificacion A: Provision 0%. -Calificacion B: Provision 1%. -Calificacion C: Provision 20%. -Calificacion D: Provision 50%. -Calificacion E: Provision 100%.
                                                                                    Zusammenfassung anzeigen Zusammenfassung ausblenden

                                                                                    ähnlicher Inhalt

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                                                                                    Proceso de Simulación
                                                                                    Jesus Javier
                                                                                    Perfil de alto desempeño
                                                                                    Isabel Julian
                                                                                    Gestión de Riesgos.
                                                                                    Orlando Pineda Vallar
                                                                                    Propuestas enfocadas en reducir factores que alteran el crecimiento y desarrollo.
                                                                                    Jazmin Alcantar
                                                                                    CONCLUSION
                                                                                    Katerin Cadena G
                                                                                    SECTORES CON RIESGO
                                                                                    Katerin Cadena G
                                                                                    PRODUCCIÓN DE PAN
                                                                                    Arturo Canchari
                                                                                    Bioseguridad en el laboratorio: medidas importantes para el trabajo seguro
                                                                                    Mateo Salazar
                                                                                    Extreme Programming
                                                                                    Andres Bernal
                                                                                    NIA 530 MUESTREO DE AUDITORÍA
                                                                                    SHEYLA LISSETH FALLA SARAZUA