21907847
Description
Mind Map by JOSE DAVID CORTEZ SUAREZ, updated more than 1 year ago
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Created by JOSE DAVID CORTEZ SUAREZ
over 4 years ago
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Basilea III
- El acuerdo de Basilea III propone una serie de cambios
y mejoras normativas con el fin de realizar una reforma
en el sistema financiero internacional. Introduce una
serie de novedades de gran relevancia por su impacto
en las entidades financieras y en la economía real, se
incrementan las exigencias de capital y el control del
ratio de apalancamiento
- Novedades
- Implicaciones
- Ampliaciones de capital
- Emisiones contingentes
- Emisiones de productos hibridos
- Reducción de dividendos
- Ampliaciones de capital
- 4) Se introducen unos buffers de capital que están
compuestos por un fondo de conservación de capital del
2,5% y un fondo contra-cíclico de 0% a 2,5% con el
objetivo de facilitar la superación de escenarios
adversos.
- 2) El porcentaje de Tier I pasa del 4% al 6%,
requiriendo mayor calidad en sus componentes
(emisiones preferentes e intereses minoritarios)
- 3) El coeficiente de solvencia mínima
necesario es del 10,5%, lo que supone
un aumento considerable respecto al
8% exigido con anterioridad.
- 1) El porcentaje de core capital necesario
pasa a ser del 4,5%, con lo que el capital
de mayor calidad es ahora más del doble
del establecido anteriormente (2%).
- Implicaciones
- Impactos
Potenciales
- Significativos
- Otros cambios
regulatorios / Impuestos
- Cambios especialmente dirigidos a los
paraísos fiscales, refuerzo en las estructuras
de negociación de instrumentos financieros
- Cambios especialmente dirigidos a los
paraísos fiscales, refuerzo en las estructuras
de negociación de instrumentos financieros
- Transparencia y protección
de consumidores
- Se necesita mayor transparencia, para dar a
conocer a los consumidores la naturaleza de
los costes y riesgos que asumen
- Se necesita mayor transparencia, para dar a
conocer a los consumidores la naturaleza de
los costes y riesgos que asumen
- Retribución y gobierno
corporativo
- La estructura de remuneración y de gobierno
corporativo debe contribuir a la gestión eficiente de
los riesgos y a la generación de valor a medio plazo
- La estructura de remuneración y de gobierno
corporativo debe contribuir a la gestión eficiente de
los riesgos y a la generación de valor a medio plazo
- Normas contables /
Información a revelar
- Se debe progresar en la armonización
internacional y avanzar en la información
externa que producen las entidades
- Se debe progresar en la armonización
internacional y avanzar en la información
externa que producen las entidades
- Otros cambios
regulatorios / Impuestos
- Importantes
- Capital
- Las entidades deben disponer
de más capital, de mejor calidad
y con más elementos analíticos
- Las entidades deben disponer
de más capital, de mejor calidad
y con más elementos analíticos
- Apalancamiento
- Establecimiento de un ratio máximo de
apalancamiento de las entidades en base a la
relación de recursos propios y exposición bruta
- Establecimiento de un ratio máximo de
apalancamiento de las entidades en base a la
relación de recursos propios y exposición bruta
- Liquidez
- Debe ser medida activamente, controlada y
reportada en cada institución y respaldada por
una reserva de activos fácilmente liquidables
- Debe ser medida activamente, controlada y
reportada en cada institución y respaldada por
una reserva de activos fácilmente liquidables
- Debate too bif to fail
- Se plantean riesgos especiales que
serán objeto de un mayor análisis
regulatorio y de normas adicionales
- Se plantean riesgos especiales que
serán objeto de un mayor análisis
regulatorio y de normas adicionales
- Capital
- Significativos
- Se podría pensar que Basilea III afecta solo a las
entidades financieras, pero esto no es así. Las
empresas también deberán desarrollar su actividad
en un marco de financiación mucho más restrictivo
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